АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 22 апреля 2016 г. по делу в„– А40-94125/15

Резолютивная часть постановления объявлена 19 апреля 2016 года
Полный текст постановления изготовлен 22 апреля 2016 года
Арбитражный суд Московского округа
в составе:
председательствующего-судьи Ананьиной Е.А.,
судей Агапова М.Р., Красновой С.В.
при участии в заседании:
от истца (заявителя) ОАО "ГАНЗАКОМБАНК": не явились, извещены;
от истца (заявителя) акционера ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалева И.Г.: не явились, извещены;
от ответчика (заинтересованного лица) Банка России: Герасимова В.В. (дов. в„– 406 от 26.10.2015 г.), Башиловой Е.А. (дов. от 03.11.2015 г.), Пантеленко Ю.И. (дов. в„– 205 от 26.05.2015 г.);
рассмотрев 19 апреля 2016 г. в судебном заседании кассационную жалобу акционера ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалева И.Г.
на решение Арбитражного суда города Москвы от 24 сентября 2015 г.,
принятое судьей Поляковой А.Б.,
на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 01 февраля 2016 г.,
принятое судьями Чеботаревой И.А., Захаровым С.Л., Свиридовым В.А.,
по делу в„– А40-94124/15
по заявлению открытого акционерного общества "ГАНЗАКОМБАНК" (ОГРН 1027800004209; 191123, г. Санкт-Петербург, Манежный пер., д. 14), акционера открытого акционерного общества "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалева Игоря Геннадьевича (197349, г. Санкт-Петербург, ул. Рябиновая, д. 8, кв. 4)
к Центральному банку Российской Федерации (ОГРН 1037700013020; 107016, г. Москва, ул. Неглинная, д. 12)
о признании недействительным приказа в„– ОД-831 от 17 апреля 2015 г.,

установил:

открытое акционерное общество "ГАНЗАКОМБАНК" (далее - ОАО "ГАНЗАКОМБАНК", общество, заявитель) (регистрационный номер Банка России 1734, дата регистрации - 25 марта 1992 г.) являлось кредитной организацией и имело лицензию на осуществление банковских операций.
В связи с тем, что в течение одного года к ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом от 10 июля 2002 г. в„– 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России), а также имело место неоднократное нарушение ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" в течение одного года требований, предусмотренных статьей 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. в„– 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (за исключением пункта 3 статьи 7) (далее - Закон о противодействии легализации), Центральным банком Российской Федерации (далее - Банк России, заинтересованное лицо) были изданы приказ от 17 апреля 2015 г. в„– ОД-831 об отзыве у ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" с 17 апреля 2015 г. лицензии на осуществление банковских операций и приказ от 17 апреля 2015 г. в„– ОД-832 о назначении временной администрации по управлению Банком.
Полагая, что указанные приказы не соответствуют положениям действующего законодательства, нарушают права и законные интересы заявителя, ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" и акционер ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалев Игорь Геннадьевич обратились в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Банку России о признании их незаконными.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 24 сентября 2015 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 01 февраля 2016 г., в удовлетворении заявленных требований отказано.
В кассационной жалобе акционер ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалев Игорь Геннадьевич просит об отмене принятых по делу судебных актов, полагая, что судами неправильно применены нормы материального права, регулирующие спорные правоотношения, поскольку мера воздействия в отношении общества принята без учета общего финансового состояния кредитной организации.
Отзыв на кассационную жалобу от Банка России не поступил.
В заседании кассационной инстанции представители Банка России против удовлетворения кассационной жалобы возражали.
Представители ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" и акционера ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалева И.Г. в заседание суда кассационной инстанции не явились.
Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, явившихся в судебное заседание, суд кассационной инстанции не находит оснований к отмене обжалуемых судебных актов.
В соответствии с частью 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Таким образом, необходимым условием для признания ненормативного правового акта, действий (бездействия) недействительными является одновременно несоответствие оспариваемого акта, действия (бездействия) закону или иному нормативному акту и нарушение прав и законных интересов организации в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.
В силу статьи 75 Закона о Банке России Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.
Статьей 74 Закона о Банке России Банку России предоставлено право отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций по предусмотренным законодательством о банках и банковской деятельности основаниям.
Такие основания установлены статьей 20 Федерального закона от 02 декабря 1990 г. в„– 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках и банковской деятельности).
В соответствии с пунктом 6 части 1 статьи 20 Закона о банках и банковской деятельности лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случае неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации может быть отозвана в случае неоднократного в течение одного года нарушения требований, предусмотренных статьями 6, 7 (за исключением пункта 3 статьи 7), 7.2 и 7.3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и (или) неоднократного в течение одного года нарушения требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с указанным Федеральным законом (пункт 6.1 части 1 статьи 20 Закона о банках и банковской деятельности).
Как следует из статьи 19 Закона о банках и банковской деятельности в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов или предписаний Банка России, установленных обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия отчетности и аудиторского заключения по ней, непредставления информации в бюро кредитных историй либо совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядке надзора применять к такой кредитной организации меры, установленные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Согласно статье 74 Закона о Банке России в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации представления неполной или недостоверной информации, а также в случае возникновения реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, ограничивать и запрещать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев. При этом оценка существенности допущенных кредитной организацией нарушений и выбор мер воздействия является прерогативой Банка России. Порядок применения предусмотренных настоящей статьей мер устанавливается нормативными актами Банка России.Инструкцией Банка России от 31 марта 1997 г. в„– 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия" установлено, что надзорные органы применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные; конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов; выбор мер воздействия производится надзорным органом самостоятельно с учетом характера допущенных кредитной организацией нарушений, причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений и общего финансового состояния кредитной организации (подпункты 1.3, 1.3 инструкции).
В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона о противодействии легализации организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.
В силу статьи 20 Закона о банках и банковской деятельности и пункта 2 статьи 189.26 Федерального закона от 26 октября 2002 г. в„– 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суды пришли к выводу о том, что оспариваемые приказы соответствуют положениям действующего законодательства и не нарушают прав и законных интересов заявителей, поскольку ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" в 2014 - 2015 годах систематически допускались нарушения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, а также статьи 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Закона о противодействии легализации, в связи с чем Банком России к заявителю неоднократно применялись меры воздействия.
Об этом свидетельствует следующее.
Так, Банком России в деятельности ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" были установлены неоднократные нарушения требований федерального законодательства и нормативных актов Банка России: статьи 24 Закона о банках и статей 57.1, 69 Закона о Банке России в части создания необходимых резервов на покрытие возможных убытков и надлежащей организации внутреннего контроля; статьи 73 Закона о Банке России в части обязанности по исполнению предписаний Банка России; Положения Банка России от 26 марта 2004 г. в„– 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение в„– 254-П) в части оценки кредитного риска; Положения Банка России от 20 марта 2006 г. в„– 283-П "О порядке формирования кредитными организациям резервов на возможные потери" (далее - Положение в„– 283-П) в части отсутствия во внутренних документах банка детализированной методики оценки риска потерь, позволяющей классифицировать элементы расчетной базы по категориям качества, исходя из финансового положения контрагента и прочих факторов риска, в части определения состава элементов расчетной базы; Положения Банка России от 02 марта 2012 г. в„– 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение в„– 375-П) в части неполного соответствия Правил внутреннего контроля банка; Положения Банка России от 29 августа 2008 г. в„– 321-П "О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение в„– 321-П) в части направления в уполномоченный орган неполной, недостоверной информации по подлежащим обязательному контролю операциям; Положения Банка России от 19 августа 2004 г. в„– 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение в„– 262-П); Положения Банка России от 16 декабря 2003 г. в„– 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (далее - Положение в„– 242-П) в части отсутствия во внутренних документах ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" полного перечня субъектов системы внутреннего контроля и их полномочий в части осуществления внутреннего контроля, установленной периодичности проведения проверок банком; Положения Банка России от 16 июля 2012 г. в„– 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (далее - Положение в„– 385-П).
Нарушения законодательства, за которые к Банку были применены меры воздействия, в соответствии со статьей 74 Закона о Банке России, подтверждаются актами проверки от 04 февраля 2015 г. в„– А2КИ-25-13-1/39ДСП (Акт проверки 1), от 27 февраля 2015 г. в„– А3КИ-25-13-1/72ДСП (Акт проверки 2), от 31 января 2014 г. в„– АИ1-И25-9-1/39ДСП (Акт проверки 3), от 30 января 2014 г. в„– АИЗ-И25-9-1/35ДСП (Акт проверки 4).
В соответствии с предписанием от 18 апреля 2014 г. в„– 15-0-57-2/8190ДСП в связи с выявлением в ходе внеплановой инспекционной проверки несоответствия внутренних документов Банка по оценке кредитного риска требованиям Положения в„– 254-П; нарушения порядка определения расчетной базы резервов на возможные потери, установленного Положением в„– 283-П; несоблюдения в полной мере требований Закона о противодействии легализации и Положения в„– 321-П в части корректности направленных в уполномоченный орган сведений по отдельным операциям, подлежащим обязательному контролю; общей неэффективности работы по выявлению операций и клиентов, обладающих признаками сомнительности, а также учитывая наличие недостатков в организации внутреннего контроля, ОАО "Ганзакомбанк" были предъявлены требования об устранении нарушений и введены ограничения на осуществление отдельных банковских операций сроком на 6 месяцев.
Письмами Северо-Западного главного управления Банка России от 06 июня 2014 г. в„– 15-0-57-2/13200ДС11, от 14 июля 2014 г. в„– 15-0-57-2/17540ДС11, от 28 июля 2014 г. в„– 19-3-3/19128, от 01 августа 2014 г. в„– 15-0-57-1/19898, от 08 октября 2014 г. в„– 15-0-57-1/28355 Банку направлены требования об устранении нарушений и недостатков при осуществлении контроля банковских операций с точки зрения противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; о доработке отдельных внутрибанковских документов в соответствии с нормативными актами Банка России; о принятии мер по проведению действенных мероприятий, направленных на качественную организацию системы внутреннего контроля Банка в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, своевременное выявление операций, в отношении которых возникают подозрения, снижение рисков вовлечения кредитной организации в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; о приведении в соответствие отчетности по форме 0409711 и принятии мер по недопущению в дальнейшем выявленных недостатков; о докапитализации Банка и ее источниках.
В ходе рассмотрения Северо-Западным главным управлением Банка России Правил внутреннего контроля ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" было установлено неполное соответствие данного документа требованиям Закона о противодействии легализации и Положения в„– 375-П, в связи с чем предписанием от 06 февраля 2015 в„– 19-3-3/3681 ДСП заявителю предъявлено требование об устранении выявленных нарушений.
Северо-Западным главным управлением Банка России также направлено требование от 16 февраля 2015 г. в„– 15-0-18-1/4721 об устранении нарушения сроков представления в Банк России отчетности.
В ходе проведения проверки деятельности ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" (Акт проверки 1, Акт проверки 2) установлены неоднократные в течение года нарушения требований Закона о противодействии легализации.
В нарушение требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона о противодействии легализации ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" несвоевременно были направлены в уполномоченный орган сведения о следующих операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю:
1. Три операции клиентов - физических лиц по коду вида операции 1005 ("Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет") (стр. 9-12.15 Акта проверки 1):
- внесение Пичкалевым И.Г. 27 ноября 2014 г. и 03 декабря 2014 г. в кассу кредитной организации наличных денежных средств в сумме 9,0 млн. рублей и 16,0 млн. рублей по договорам купли-продажи ценных бумаг в„– 1 от 27 ноября 2014 г. и в„– 2 от 03 декабря 2014 г.;
- внесение Субханкуловым В.М. 03 декабря 2014 г. в кассу кредитной организации наличных денежных средств в сумме 4,0 млн. рублей по договору купли-продажи ценных бумаг в„– 3 от 03 декабря 2014 г.
Сведения по указанным операциям направлены в уполномоченный орган только после выявления нарушения 27 января 2015 г.
2. Две сделки ООО "Петрозолото" по коду вида операции 5005 ("Скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий") (стр. 41-44, 253 Акта проверки 2): - с расчетного счета клиента 19 декабря 2014 г. тремя платежными поручениями списаны денежные средства на общую сумму 2,0 млн. рублей по сделке купли-продажи драгоценных камней в рамках договора поставки в„– 01/14-уе от 02 апреля 2014 г., заключенного с ООО "РУССКИЙ БРИЛЛИАНТ";
- с расчетного счета клиента 19 декабря 2014 г. списаны денежные средства на сумму 657 тыс. рублей по сделке купли-продажи драгоценных камней в рамках договора поставки в„– 020-СПб от 23 августа 2013 г., заключенного с ООО "АЛМОСТ".
Сведения по указанным операциям направлены в уполномоченный орган только после выявления указанных нарушений 11 февраля 2015 г.
3. Операция по коду вида операции 4005 ("Зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации") (стр. 7-9, 15 Акта проверки 1):
- зачисление 05 августа 2014 г. денежных средств в сумме 9,8 млн. рублей на расчетный счет клиента ООО "СТРОЙГАРАНТ" (дата государственной регистрации - 11 июля 2014 г.).
Сведения по указанной операции направлены в уполномоченный орган также только после выявления нарушения 26 декабря 2014 г.
ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" в нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона о противодействии легализации и пункта 2.5 Положения в„– 321-П были направлены в уполномоченный орган недостоверные сведения по операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 8001 ("Сделки с недвижимым имуществом, подлежащие обязательному контролю") (стр. 12-14, 15 Акта проверки 1): сообщение от 24 июня 2014 г. по операции списания денежных средств в сумме 13,9 млн. рублей со счета клиента Данилова А.М. на счет клиента ЗАО "Стройкомплект" с назначением платежа "Оплата за ООО "Юниверс", по договору купли-продажи долей в праве общей долевой собственности от 20 мая 2013 г. согласно письма от 19 июня 2014 г." содержит неверное значение суммы сделки по договору (24,0 млн. рублей вместо 25,0 млн. рублей).
Корректные сведения по указанной операции направлены в уполномоченный орган после выявления нарушения рабочей группой 27 января 2015 г.
При изложенных обстоятельствах суды пришли к правомерному выводу о наличии у Банка России оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций у ОАО "ГАНЗАКОМБАНК".
Выводы судов основаны на имеющихся в материалах дела доказательствах и соответствуют положениям действующего законодательства.
Принимая во внимание изложенное, суд кассационной инстанции считает обоснованным вывод судов об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований.
Доводы кассационной жалобы указывают на несогласие заявителя с выводами судов, сделанных на основании оценки представленных в материалы дела доказательств.
Пределы рассмотрения дела в суде кассационной инстанции ограничены проверкой правильности применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права с учетом доводов кассационной жалобы, а также проверкой соответствия выводов о применении нормы права установленным ими по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам (части 1 и 3 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
В силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в компетенцию суда кассационной инстанции не входит переоценка представленных суду доказательств и сделанных на основании их оценки выводов.
Принимая во внимание изложенное, кассационная инстанция не усматривает каких-либо нарушений норм материального или процессуального права, которые могли бы служить основанием к отмене обжалуемых судебных актов.
При таком положении обжалуемые судебные акты следует оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Руководствуясь статьями 176, 284 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

постановил:

решение Арбитражного суда города Москвы от 24 сентября 2015 г., постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 01 февраля 2016 г. по делу в„– А40-94124/15 оставить без изменения, кассационную жалобу акционера ОАО "ГАНЗАКОМБАНК" Пичкалева И.Г. - без удовлетворения.

Председательствующий судья
Е.А.АНАНЬИНА

Судьи
М.Р.АГАПОВ
С.В.КРАСНОВА


------------------------------------------------------------------